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物资采购审计6大要素及内部控制调查表

物资采购审计6大要素及内部控制调查表物资采购审计6大要素（1）审“该不该买”，即对采购计划的审查。要审查采购计划是否进行可行性论证（特别是金额较大的采购项目），采购计划不合理，会影响企业的预期效益，甚至会...

文档 发布于2024-04-19

薪酬舞弊审计：调查方法与舞弊防范

薪酬舞弊审计：调查方法与舞弊防范一、薪酬舞弊调查方法方法1、分析收款人地址或者账户如果工资是自动存入银行账户，重复地址或者存款账户的名单可能就会使虚构的员工或重复付款的舞弊手法暴露出来。方法2、重复的社...

文档 发布于2024-04-28

如何正确理解和实施审计调查？

如何正确理解和实施审计调查？一、审计调查的概念与特征审计调查，作为审计活动的重要组成部分，是指审计机关为获取有关被审计单位财政收支、财务收支及其有关经济活动信息，依法运用专门方法，向有关单位和个人进行...

文档 发布于2024-06-04

审计调查巧用“七法”

审计调查巧用“七法”笔者经过多年的审计实践，根据中医学说“望、闻、问、切”的治疗思路，总结出了在调查了解阶段经常采用的七种方法：一是“收”。就是充分利用信息化等各种手段，全面收集资料。充分利用信息化手...

文档 发布于2024-06-15

采购拿回扣：迹象、方式（附：审计调查方法与案例）

采购拿回扣：迹象、方式（附：审计调查方法与案例）一、采购收受回扣迹象采购人员不良个人习惯，如赌博、吸毒等。采购人员超支采购或奢侈的生活方式；与供应商之间不正常的亲密关系或突然换掉一个长期合作的供应商；...

文档 发布于2024-11-04

新时代国有企业内部审计转型的调查研究

新时代国有企业内部审计转型的调查研究X的十八大以来，X中央高度重视内部审计工作，习近平总书记在中央审计委员会会议上指出，要加强对内部审计工作的指导和监督，充分调动内部审计和社会审计的力量，增强审计监督...

文档 发布于2024-12-16

审计尽职调查13大方面总结

审计尽职调查13大方面总结一、审阅债权档案1、审阅贷款资料：贷款原因、用途、经营状况、所投项目、形成不良的原因、被催收过程、还款措施和意愿、还款记录、固定资产投资、应收债权、对外投资、账户等、关联企业（人...

文档 发布于2024-04-17

最新财务审计员年度心得体会(九篇)

最新财务审计员年度心得体会(九篇)从某件事情上得到收获以后，写一篇心得体会，记录下来，这么做可以让我们不断思考不断进步。优质的心得体会该怎么样去写呢？接下来我就给大家介绍一下如何才能写好一篇心得体会吧，...

文档 发布于2022-06-26

财务尽职调查报告格式

财务尽职调查报告格式目录一、投入资本说明二、公司架构及产权关系##paidbegin##三、产业链业务关系四、资产状况(教育欢迎您投稿)1、截止*年*月*日财务状况2、货币资金3、应收货款【更多公文素材，微信 ：dadawk01】4、预付账...

文档 发布于2022-06-26

财务会计调查报告

财务会计调查报告 一、实践调查的目的 (一)目的和意义 为了运用所学习的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理办法,加深对会计工作的认识,将理论联系与实践,培养实际工作能力和分析解决问题的能力,达到学以致用的目...

文档 发布于2022-06-26