相关搜索
为您找到约 161,400 条结果,搜索耗时:0.0134秒
-
2024.02.27省国资委X委书记、主任肖云:强化内部审计监督服务国企高质量发展
-
江西日报/2024 年/2 月/27 日/第 006 版要闻强化内部审计监督 服务国企高质量发展省国资委X委书记、主任 肖云2 月 20 日,省委书记尹弘在省委审计委员会第十一次会议上,对进一步强化国有企业内部审计和外部监督工作提出了...文档 发布于2024-03-27
-
国有企业采购内部审计应重点关注三个环节
-
国有企业采购内部审计应重点关注三个环节国有企业在采购中遵循公开、公平、公正原则择优选择货物、服务供应商,节约了大量资金,提高了资金使用效益。国有企业采购具有资金量大、程序性强、风险点多等特征,可能出现...文档 发布于2024-04-12
-
内部控制制度审计的主要内容、程序与方法
-
内部控制制度审计的主要内容、程序与方法01内部控制制度审计的主要内容内部控制制度审计的对象是被审计单位的内部控制制度,对这些制度的检查、测试也就构成了内部控制制度审计的基本内容,主要体现在以下管理制度的...文档 发布于2024-04-15
-
内部审计沟通5大常见问题及改进措施
-
内部审计沟通5大常见问题及改进措施一、内部审计沟通的常见问题1.审计主体角度存在的问题内部审计主体一般是部门、单位内部专职审计人员。从内部审计主体角度看,内部审计沟通常见问题如下:(1)传统审计观念限制了...文档 发布于2024-04-19
-
物资采购审计6大要素及内部控制调查表
-
物资采购审计6大要素及内部控制调查表物资采购审计6大要素(1)审“该不该买”,即对采购计划的审查。要审查采购计划是否进行可行性论证(特别是金额较大的采购项目),采购计划不合理,会影响企业的预期效益,甚至会...文档 发布于2024-04-19
-
企业内部管理重要环节风险点要点
-
企业内部管理重要环节风险点要点企业内部管理重要环节风险点要点一、组织架构风险点要点1、治理结构形同虚设,缺乏科学决策、良性运行机制和执行力,可能导致企业经营失败,难以实现发展战略。应避免以下情况的出现...文档 发布于2024-04-25
-
“小金库”内部审计的常用技术方法
-
“小金库”内部审计的常用技术方法“小金库”是指违反法律法规及其他有关规定,应列入未列入符合规定的单位账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产。“小金库”具有三大基本特点:1、资金来源是公用的;2、形成...文档 发布于2024-04-26
-
“5432”体系,优化企业内部审计职能
-
“5432”体系,优化企业内部审计职能近年来,随着审计监督全覆盖的发展,审计体系搭建与完善的讨论不断深入。通过结合企业自身实际经营情况,充分梳理内部审计工作流程,搭建国有企业“5432”审计监督体系,从而进一步...文档 发布于2024-05-10
-
内部审计中常见的会计舞弊手段:实收资本、资本公积、留存收益、主营业务收入和其他业务收入
-
内部审计中常见的会计舞弊手段:实收资本、资本公积、留存收益、主营业务收入和其他业务收入实收资本、资本公积和留存收益一、实收资本常见的舞弊1.出资额不符合规定:根据公司法的规定,有限责任公司的注册资本不得...文档 发布于2024-05-16
-
集团内部审计,到底该用何种管控模式?(参考)
-
集团内部审计,到底该用何种管控模式?(参考)一、集团企业内部审计组织架构的影响因素有哪些?在具体的管理实践中,集团企业内部审计组织架构会受到多种因素的影响。一是集团企业的治理结构。不同集团企业的治理结...文档 发布于2024-05-18