正文复制

上饶日报/2024 年/2 月/8 日/第 003 版要闻
关于上饶市2023 年全市和市级预算执行情况与2024 年全市和
市级预算草案的报告
——2024 年 1 月 28 日在上饶市第五届人民代表大会第五次会议上
市财政局局长 吴云飞
各位代表：
受市人民政府委托， 向大会书面报告 2023 年全市和市级预算执行情况与 2024 年全市和市级预算草案，请予审议，并请各位市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2023 年全市和市级预算执行情况
2023 年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记考察江西重要讲话精神，坚持稳字当头、稳中求进，加力提效落实积极财政政策，不断提升财政资源配置效率，集中财力保障重大战略落实，切实改善民生福祉，积极防范风险隐患，促进了全市经济平稳健康运行。
（一）全市预算执行情况
1.一般公共预算
一般公共预算收入完成 270.7 亿元，比 2022 年决算数增长 7.9%（下同）。主要收入项目执行情况是：税收收入完成 183.4 亿元，增长 8.7%，其中：增值税 85.7 亿元，增长 9.2%；企业所得税 13.7亿元，下降 1.5%；个人所得税 4.8 亿元，增长 17.1%；资源税 9.2 亿元，增长 42.6%，主要是强化税源管理，加大了对历年资源税清缴力度；城市维护建设税 15.2 亿元，下降 6.9%；房产税 5.7 亿元，增长 56.1%，主要是房产税相关疫情减免政策到期，并对历年税收进行了清缴；印花税 4.3 亿元，增长 18.9%；城镇土地使用税 5.4 亿元，增长 20.4%；土地增值税 9.3 亿元，下降 5.7%，主要是土地出让、房产交易量下降；耕地占用税 4.7 亿元，增长 55.4%，主要是部分县（市、区）加大了历年耕地占用税清缴力度；契税 22.5 亿元，增长 2%；其他各项税收收入 2.9 亿元。非税收入完成 87.3 亿元，增长 6.3%。
一般公共预算支出完成 814.8 亿元，增长 2.6%。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出
72.8 亿元，增长 2.5%；公共安全支出 35.6 亿元，增长 13.3%；教育支出 149.7 亿元，增长 2.6%；科学技术支出 21.2 亿元，增长 10%；文化旅游体育与传媒支出 10.1 亿元，增长 7.6%；社会保障和就业支出 94.8 亿元，增长 13.8%；卫生健康支出 92.1 亿元，增长 0.3%；节能环保支出 24 亿元，增长 8.4%；城乡社区支出 95.3 亿元，下降 8.8%，主要是部分县（市、区）2022 年环境卫生整治一次性投入较多；农林水支出 103 亿元，增长 13.1%；交通运输支出 20.1 亿元，增长 2.2%；资源勘探信息等支出 40.8 亿元，下降 14.6%，商业服务业等支出 5.3 亿元，下降 21.3%，主要是部分县（市、区）2022 年项目建设一次性投入较多；自然资源海洋气象等支出 8.6 亿元，增长 22.9%；住房保障支出 13.7 亿元，下降 4.8%；灾害防治及应急管理支出 8.1 亿元，增长 10.1%；债务付息支出 14.6亿元，下降 0.8%；其他各项支出 5 亿元。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入完成 244.1 亿元，下降 12.6%，主要是土地市场不景气，土地出让收入下降较多；政府性基金预算支出完成 353.4 亿元，下降 18.2%，主要是土地出让收入下降，并相应减少支出。
第 1 页 共 6 页

3.社会保险基金预算
社会保险基金预算收入 169.7 亿元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入 34.6 亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入 45 亿元；职工基本医疗保险基金收入 26.6 亿元；城乡居民基本医疗保险基金收入 63.5 亿元），增长 10.2%。社会保险基金预算支出 153 亿元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出 22.4 亿元；机关事业单位基本养老保险基金支出 43.3 亿元；职工基本医疗保险基金支出 24.3 亿元；城乡居民基本医疗保险基金支出 63 亿元），增长 12.3%。
4.国有资本经营预算
国有资本经营预算收入完成 8.6 亿元；国有资本经营预算支出完成 2.9 亿元（调入一般公共预算 5.7 亿元）。
（二）市级预算执行情况
含市直、上饶经济技术开发区、三清山风景名胜区和上饶高铁经济试验区。
1.一般公共预算
一般公共预算收入完成 51.2 亿元，增长 15.7%。主要收入项目执行情况是：税收收入 32.7 亿元，增长 33.2%，其中：增值税 11.9 亿元，增长 160.4%，主要是 2022 年增值税留抵退税向上级调库数额较多；企业所得税 4.9 亿元，增长 39.5%；个人所得税 1.1 亿元，下降 3.6%；城市维护建设税 2.5 亿元，增长 1.4%；房产税 1.6 亿元，增长 38.1%；印花税 1 亿元，增长 12.4%；城镇土地使用税 1.6 亿元，增长 10.5%；土地增值税 2.9 亿元，增长 94.9%，主要是加大了历年土地增值税清缴力度；契税 4.4 亿元，下降 29.6%，主要是土地出让、房产交易减少；其他各项税收收入 0.8 亿元。非税收入 18.5 亿元，下降 6%。
一般公共预算支出完成 156.6 亿元，下降 2.6%。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出
12.4 亿元，增长 18.3%；公共安全支出 14.6 亿元，增长 15.3%；教育支出 13.7 亿元，下降 4.2%，主要是 2022 年安排新增一般债券 1.5 亿元用于高校项目建设，支出较大；科学技术支出 4.5 亿元，增长 6.9%； 文化旅游体育与传媒支出 2.1 亿元， 增长 2%； 社会保障和就业支出 4.5 亿元， 下降 2.5%；卫生健康支出 46.5 亿元，下降 3.7%，主要是省级对 2022 年城乡居民基本医疗保险省级补助资金进行了清算；节能环保支出 6 亿元，增长 5.1%；城乡社区事务支出 9.4 亿元，增长 36.3%；农林水支出 7.7 亿元，下降 5.1%，主要是 2022 年上级下达的一次性项目建设资金较多；交通运输支出 9.5亿元，下降 20.2%，主要是 2022 年上级下达的车购税补助资金较多；资源勘探信息等支出 14.1 亿元，下降 26.3%，主要是 2022 年项目建设一次性投入较多；自然资源海洋气象等支出 1.8 亿元，增长 10.4%；住房保障支出 2 亿元，增长 37.9%；债务付息支出 5 亿元，下降 12%；其他各项支出 2.8亿元。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入完成 56.5 亿元，下降 27.7%，主要是土地市场不景气，土地出让收入下降较多；政府性基金预算支出完成 105.9 亿元，下降 16.7%，主要是土地出让收入下降，并相应减少支出。
3.社会保险基金预算
社会保险基金预算收入 95.8 亿元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入 0.6 亿元；机关事业
单位基本养老保险基金收入 5.1 亿元；职工基本医疗保险基金收入 26.6 亿元；城乡居民基本医疗保
险基金收入 63.5 亿元），增长 0.9%。社会保险基金预算支出 93 亿元（其中：城乡居民基本养老保
险基金支出 0.3 亿元；机关事业单位基本养老保险基金支出 5.4 亿元；职工基本医疗保险基金支出
24.3 亿元；城乡居民基本医疗保险基金支出 63 亿元），增长 15.6%。
4.国有资本经营预算
国有资本经营预算收入 1 亿元。 国有资本经营预算支出 0.1 亿元 （调入一般公共预算 0.9 亿元）。
（三）市直预算执行情况
1.一般公共预算
第 2 页 共 6 页

一般公共预算收入完成 26.3 亿元， 增长 16.7%。 一般公共预算支出完成 117.9 亿元， 下降 0.8%。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入完成11 亿元，下降26.5%，政府性基金预算支出完成31.3 亿元，下降31.9%。
3.社会保险基金预算
社会保险基金预算收入 95.2 亿元（其中：机关事业单位基本养老保险基金收入 5.1 亿元；职工基本医疗保险基金收入 26.6 亿元；城乡居民基本医疗保险基金收入 63.5 亿元），增长 1.2%。社会保险基金预算支出 92.7 亿元（其中：机关事业单位基本养老保险基金支出 5.4 亿元；职工基本医疗保险基金支出 24.3 亿元；城乡居民基本医疗保险基金支出 63 亿元），增长 15.5%。
4.国有资本经营预算
国有资本经营预算收入0.8 亿元。国有资本经营预算支出0.1 亿元（调入一般公共预算0.7 亿元）。2023 年，按照市五届人大四次会议有关决议，重点做了以下几个方面的工作：
（一）坚持服务发展，全力以赴稳经济。坚决落实营商环境优化升级“ 一号改革工程” 部署要求， 积极推动各项财税惠企政策落实落细， 在全市范围内选取 117 家小微企业作为财政部门联系点，通过走访、调研，帮助企业协调解决各类问题 101 个，助力企业快速发展，全市共计办理增值税留抵退税 16.8 亿元，实实在在帮助企业减轻负担。切实发挥债券资金稳增长、惠民生重要作用，全市争取新增地方政府债券限额 214.2 亿元，额度列全省第二，有力支持了重大项目建设。积极推进政府性融资担保体系建设，有效缓解企业融资难、融资贵等问题，全市新增发放创业担保贷款 44.85亿元，财政贴息 9333.64 万元，直接扶持 15466 人次，带动就业 90991 人；用好“ 财园信贷通” 优惠政策，全市“ 财园信贷通” 合作银行放款 819 户，放款金额 37.58 亿元。加快我市多层次资本市场建设，下达企业上市“ 映山红行动” 奖励资金 430 万元，助力企业上市。
（二）坚持科学组织，锚定目标促增收。密切关注经济形势、企业运行情况、财税政策的调整变化，准确把握收入趋势，充分发挥财税联合会商机制的积极作用，成立财税共治小组，着力加强对重点行业、重点领域、重大项目和重点税种的分析和预判，强化收入征管，在确保收入质量稳步提升的基础上，全面完成全年税收预期目标。不断加强和规范政府非税收入管理，严格落实非税收缴政策，加大非税收入征缴力度，确保非税收入及时、足额上缴国库，做到应收尽收。全市一般公共预算收入完成 270.7 亿元，增长 7.9%，增幅位居全省第三；税收占比 67.8%，较上年提高 0.5 个百分点，收入质量进一步提升。
（三）坚持过紧日子，集中财力保重点。将过紧日子作为长期坚持的方针，大力压减一般性支出，严控“ 三公” 经费，制定了《关于坚持过紧日子更大力度节约财政资金工作方案》。优化结构，兜牢底线，市级压减非刚性非必需项目支出 1.5 亿元，用于保障“ 三保”；坚决防范“ 造价不实”“ 过度设计” 等问题，全市共计完成财政预算评审金额 487.8 亿元，审减金额 41.6 亿元，审减率 8.5%，完成结算评审金额 45.7 亿元，审减金额 3.6 亿元，审减率 7.9%。有序推进廉洁政府采购，在全省率先开展医院和学校计算机批量集中采购，2023 年共节约采购资金 1523.3 万元，节约率达 35%。将节省资金更多投向“ 三保” 等重点领域，全市民生类支出完成 639.3 亿元，增长 3.7%，占一般公共预算支出比重稳定在 80%左右，其中社会保障和就业支出完成 94.8 亿元，增长 13.8%；农林水支出完成 103 亿元，增长 13.1%，民生福祉不断改善。
（四）坚持深化改革，持续发力提绩效。以绩效监控管理为重点，守好“ 填报”“ 审核”“ 考核”三个关口，对市直所有预算单位项目预算执行和绩效目标实现情况实施“ 双监控”，选取 19 个项目开展重点绩效评价，对支出进度偏慢或绩效目标可能存在偏离的项目下发工作提示函，督促整改提效；不断扩宽绩效评价范围，选取市级及 8 个县（市、区）开展政府收入绩效评价试点，分别从一