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天津日报/2024 年/3 月/18 日/第 003 版要闻
关于天津市 2023 年预算执行情况和 2024 年预算草案的报告
——2024 年 1 月 23 日在天津市第十八届人民代表大会第二次会议上
天津市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将我市 2023 年预算执行情况和 2024 年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023 年预算执行情况
2023 年，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻X的二十大和二十届二中全会精神，认真落实习近平总书记对天津工作一系列重要指示要求，坚定不移贯彻X中央决策部署和市委工作要求，坚持稳中求进工作总基调，着力扩大内需、优化结构、提振信心、防范化解风险，高质量发展扎实推进，经济运行总体平稳，发展动能、质量效益、市场预期持续向好，全面建设社会主义现代化大都市迈出坚实步伐。全市各级财政部门立足财政职能，狠抓开源增收，强化运行调度，严格支出管理，财政政策更加注重精准、可持续，民生保障更加坚实有力，预算执行情况总体较好，超额完成了全年目标任务。
（一）预算收支情况
1.一般公共预算
（1）全市收支。一般公共预算收入 2027.3 亿元，完成预算 105.5%， 比上年增长 9.8%。其中，税收收入 1578.9 亿元，增长 17.2%。财政收入增幅较高，主要是我市大力推进“ 十项行动”，经济恢复增长，加上中小微企业缓税入库、留抵退税逐步平稳等政策性因素影响，税收收入实现大幅增长， 相应拉高财政收入增幅。 一般公共预算支出3280.4 亿元， 完成调整预算93.4%，增长20.2%。预算执行的主要特点：一是收入增长超出预期。抢抓经济回升向好有利契机，加强财源税源建设，大力盘活资源资产，市级和 16 个区全部完成同级人大审查批准的收入预算。二是收入质量明显提高。制造业、交通运输、金融业等行业加快恢复发展，带动全市税收保持较高增速，税收占比比上年提高 5 个百分点，收入结构进一步优化。三是重点支出保障有力。加力提效实施积极财政政策，强化财政资源统筹，精打细算、有保有压，集中财力保障重点民生需要，城乡社区、科学技术、社会保障和就业等支出分别增长 58.9%、23.9%、22.1%。
一般公共预算收入加上中央转移支付 821.2 亿元、 一般债务收入 936.7 亿元、 调入资金等 208.9亿元、上年结余 188.4 亿元，预算总收入为 4182.5 亿元。一般公共预算支出加上再融资一般债券还本支出 636.1 亿元，预算总支出 3916.5 亿元。预算总收入减去预算总支出，当年结余 266 亿元，全部是结转项目资金。
（2）市级收支。一般公共预算收入 782.9 亿元，完成预算 101.8%，比上年增长 5.9%。加上中央转移支付 821.2 亿元、一般债务收入 235.8 亿元、调入资金等 24.1 亿元、上年结余 27.6 亿元，减去市对区转移支付 528.2 亿元，预算总收入为 1363.4 亿元。一般公共预算支出 1127.5 亿元，完成调整预算 90.4%， 增长 8.1%， 加上再融资一般债券还本支出 160.5 亿元， 预算总支出 1288 亿元。预算总收入减去预算总支出，当年结余 75.4 亿元，全部是结转项目资金。
（3）转移支付。中央对我市转移支付 821.2 亿元，比上年增加 171.4 亿元，包括一般性转移支付 779.4 亿元、专项转移支付 41.8 亿元。市对区转移支付 528.2 亿元，比上年增加 7 亿元，包括一般性转移支付 475.9 亿元、专项转移支付 52.3 亿元。
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2.政府性基金预算
（1）全市收支。政府性基金预算收入 589.6 亿元，完成预算 59.4%，比上年增长 39.2%。其中，国有土地使用权出让收入 537.2 亿元，增长 41.8%，主要是支持房地产健康发展利好因素增多，土地交易市场热度提升带动土地出让收入增长。政府性基金预算收入加上中央转移支付 5.2亿元、专项债务收入 1558.6 亿元、上年结余 657.1 亿元，减去调出资金等 33.3 亿元，预算总收入为 2777.2 亿元。政府性基金预算支出 1635.7 亿元，完成调整预算 69.5%，增长 46.1%，加上再融资专项债券还本支出 538.8 亿元，预算总支出 2174.5 亿元。预算总收入减去预算总支出，当年结余 602.7 亿元，全部是结转项目资金。
（2）市级收支。政府性基金预算收入 324.4 亿元，完成预算 62.5%，比上年增长 76.6%。加上中央转移支付 5.2 亿元、 专项债务收入 468.5 亿元、 上年结余 37 亿元， 减去市对区转移支付 99.9亿元、调出资金等 68.6 亿元，预算总收入为 666.6 亿元。政府性基金预算支出 301.9 亿元，完成调整预算 63.5%， 增长 35.9%， 加上再融资专项债券还本支出 244.9 亿元， 预算总支出 546.8 亿元。预算总收入减去预算总支出，当年结余 119.8 亿元，全部是结转项目资金。
3.社会保险基金预算
全市社会保险基金预算收入 1971.1 亿元，完成预算 103.7%，比上年增长 6%，主要是缴费基数和缴费人数增加。其中，保险费收入 1405.4 亿元，财政补贴 434.5 亿元，利息收入 30 亿元。全市社会保险基金预算支出 1859.8 亿元，完成预算 97.7%，增长 4.5%，主要是待遇水平提高和领取待遇人数增加。当年收入减去当年支出，当年结余 111.3 亿元。年末滚存结余 1365.9 亿元。
4.国有资本经营预算
（1） 全市收支。 国有资本经营预算收入 69.6 亿元， 完成调整预算 102.3%， 比上年增长 211.7%，主要是以前年度国企混改应上缴的国有股权转让收入补缴入库。国有资本经营预算收入加上中央转移支付 0.4 亿元、上年结余 19.7 亿元，预算总收入为 89.7 亿元。国有资本经营预算支出 83.4亿元，完成调整预算 95%，增长 55.9%。预算总收入减去国有资本经营预算支出，当年结余 6.3亿元，全部是结转项目资金。
（2）市级收支。国有资本经营预算收入 55.5 亿元，完成调整预算 100%，比上年增长 275%。加上中央转移支付 0.4 亿元、上年结余 1.2 亿元，预算总收入为 57.1 亿元。国有资本经营预算支出 53 亿元，完成调整预算 94.5%，增长 236.3%。预算总收入减去国有资本经营预算支出，当年结余 4.1 亿元，全部是结转项目资金。
5.地方政府债务
财政部核定我市 2023 年地方政府债务限额 11646.1 亿元，其中市级债务限额 3421.2 亿元，区级债务限额 8224.9 亿元。截至 2023 年底，全市地方政府债务余额 11117.4 亿元，其中市级债务余额 3085.6 亿元，区级债务余额 8031.8 亿元，均控制在债务限额以内。
（二）落实市人大决议和财政工作情况
2023 年，财政部门严格执行预算法、预算法实施条例和《天津市预算审查监督条例》 ，认真落实市人大预算决议和审查意见要求，锚定高质量发展首要任务，自觉从全局谋划一域、以一域服务全局，凝心聚力、精准发力，加力提效落实积极财政政策，灵活运用财政工具，全力支持稳经济、促发展、强信心，以“ 六抓六促” 推动“ 十项行动” 落地落实，更好服务全市经济社会高质量发展。
1.坚持抓机遇、促协同，重大战略纵深推进
京津冀协同发展走深走实。主动服务承接北京非首都功能疏解，完善招商项目支持政策，出台跨区合作项目利益共享办法，推动“ 优势互补、互利共赢”。安排专项资金 13 亿元，集中投向生物医药、先进制造业升级改造等一批协同发展示范项目，助力提升产业能级。重点领域协同扎实推进，安排 2 亿元支持北京协和医学院天津校区建设，公共服务共建共享继续深化。持续打造“ 轨道上的京津冀”，筹措各类资金 133 亿元，加快推进京滨城际（南段）、津潍高铁建设，津兴
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城际正式通车，三地半小时到 90 分钟交通圈逐渐形成。高水平打造京津冀“ 海上门户”，安排 22亿元支持智慧绿色枢纽港口建设， 实施启运港退税政策， 支持举办首届天津国际航运产业博览会，做大做强港口经济。
助力推进乡村全面振兴。支持农业稳产增收，统筹资金 9.4 亿元支持粮食和重要农产品稳产保供，新建和改造提升高标准农田 32 万亩。落实耕地地力保护补贴 5.2 亿元，发放实际种粮农民一次性补贴 0.3 亿元，充分调动农民种粮积极性。深入推进种业振兴，支持开展种质资源保护和种业创新研究。加快农业产业融合发展，小站稻产业集群、蓟州区上仓镇成功入选国家级优势特色产业集群和农业产业强镇。推进和美乡村建设，统筹资金 23 亿元实施农村“ 厕所革命”、农村人居环境整治示范村等重点项目。争取中央资金 2.5 亿元，支持县域商业和农产品供应链体系建设。推进东西部协作和支援合作，投入帮扶资金 26.1 亿元，实施帮扶项目 1155 个。用好乡村振兴基金，安排农业信贷担保奖补、农业保险费补贴 3.1 亿元，构建多元投入格局。
2.坚持抓创新、促消费，发展动能不断增强
科技创新赋能产业发展。高标准建设天开高教科创园，安排建设发展资金 5.5 亿元，出台 34条含金量高的政策措施，“ 一核两翼” 累计注册科技型企业 1200 余家。深化科技创新协同，支持实施 100 余项协同创新、基础研究、院市合作等项目，安排资金 1.7 亿元支持中国医学科学院天津医学健康研究院开工建设。高水平推进海河实验室建设，安排资金 2 亿元支持科技攻关，6 家海河实验室全面入轨运行。推动国家合成生物技术创新中心创新发展，安排资金 1.7 亿元支持产业关键技术孵化，与我市企业建立合作项目 81 项、技术交易额 11.2 亿元。持续壮大科技型企业底盘，全面实施企业研发后补助政策，国家高新技术企业、国家科技型中小企业均突破 1.1 万家，培育雏鹰、瞪羚、领军企业分别超过 5800 家、460 家、340 家。
大力育财源扩消费稳外贸。贯彻落实我市稳经济运行 33 条政策及招商引资 13 条措施，加强重点企业包联帮扶，出台税源建设工作评价办法，着力稳存量、扩增量、提质量。大力发展平台经济，制定生产性和生活性服务领域平台企业支持政策，打造强劲活跃的增长引擎。推进商业服务业发展，国家会展中心（天津）二期建成运营，支持举办夏季达沃斯论坛、中国旅游产业博览会等重量级展会。出台支持老字号创新发展措施，举办京津冀消费季、海河国际消费季等活动，发放“ 津乐购” 消费券 1.4 亿元，持续释放消费活力，助力打造国际消费中心城市。安排外经贸发展专项 3.3 亿元，实施服务贸易创新发展、跨境电商综合试验区服务体系等项目，增强企业国际竞争力。
3.坚持抓绿色、促转型，产业升级步伐加快
支持制造业做大做优做强。深入实施制造业高质量发展行动，制定出台我市推动高质量发展
若干政策措施，推出 43 条政策举措。下达首批制造业高质量发展专项资金 5.4 亿元，支持实施
156 个智能制造、技术改造、提质增效、产业基础再造、工业互联网、首台（套）重大技术装备集成应用项目，促进重点产业成龙配套、成链成群。加快重点企业培育，国家级单项冠军企业达
28 家、国家级专精特新“ 小巨人” 253 家。支持举办第七届世界智能大会，签约项目 98 个，总投资 815 亿元。落实重点领域贷款贴息政策，拨付 13 家金融机构贷款贴息资金 0.9 亿元。发挥海河产业基金引导带动作用，基金实缴出资 177.2 亿元，有效带动 280 个项目落地。
绿色低碳发展扎实推进。协同推进京津冀生态环境联建联防联治，深化多领域合作，签订实施第三轮引滦入津流域横向生态保护补偿协议。深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，下达污染防治资金 4.7 亿元，支持实施农村清洁取暖、潮白新河沿岸起步区生态修复、土壤及地下水监测等一批项目，生态环境质量明显改善。加强林业草原保护恢复，争取中央资金 0.8 亿元，扎实开展三北防护林六期工程，完成营造林面积 5909 亩，因地制宜开展国土绿化。加强生态环境保护修复，持续推进“ 871” 重大生态工程提质增效，安排 2.4 亿元实施海洋生态保护修复工程，向全市重要河湖湿地生态补水 13.8 亿立方米，河湖生态环境质量明显改善。
4.坚持抓重点、促惠民，社会事业稳步发展
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民生保障水平稳步提升。多措并举稳定和扩大就业，支持举办第二届全国职业技能大赛，发放吸纳就业补贴和困难毕业生求职创业补贴 3.7 亿元，延续阶段性降低失业保险费率政策。加强基础教育体系建设，继续安排普惠性民办幼儿园生均经费补助，扩大普惠性学前教育资源。安排扩大中小学教育资源奖补 1 亿元，全市新增义务教育学位 2.85 万个、普通高中学位 1.04 万个。启动实施农村学校办学条件五年提升行动， 推动区域内义务教育资源优质均衡发展。 安排资金 1.3亿元支持高校“ 双一流” 建设。下达现代职业教育资金 3.5 亿元，推进“ 双高计划”“ 创优赋能”等项目建设。健全医疗保障制度体系，居民医保住院最高支付限额由 18 万元提高到 25 万元，大病保险各费用段报销比例提高 5 个百分点。推进医疗资源扩容和均衡布局，北京协和医学院天津医院一期投入运营，海河医院、市中心妇产科医院等新建改扩建项目投入使用。完善社会救助体系，提高残疾儿童康复救助标准，完善残疾军人和优抚对象医疗保障政策。制定基本养老服务 28项清单，建成养老服务综合体 30 个，津南区、滨海新区纳入全国居家和社区基本养老服务提升行动地区。
城市品质和载体功能有效提升。持续改善群众居住条件，安排资金 3.4 亿元提升改造城镇老旧小区 410 万平方米，向中低收入困难家庭发放住房租赁补贴 4.8 亿元，14 个城市更新项目开工建设。轨道交通建设全面提速，11 号线一期东段建成运营，地铁 4 号线北段、7 号线一期、8 号线一期及延伸线加快建设。加快完善市政基础设施，张贵庄污水处理厂二期开始联调联试，津沽污水处理厂三期项目实现通水，改造燃气、供热及供水等城市管网 909 公里。有效应对海河流域性特大洪水，下达防汛救灾资金 9.8 亿元，全力保障受灾群众生产生活。打造津派文化品牌，支持举办首届天津音乐节、 海河戏剧节和 200 余场名家经典惠民演出。 新建 15.8 公里 “ 海河蓝丝带”自行车道，支持举办天津马拉松赛、海河龙舟赛等文体赛事，带动城市焕发新活力。
5.坚持抓改革、促均衡，区域活力逐步显现
财政管理提质增效。坚持政府过紧日子，建立节约型财政保障机制，制定过紧日子严控财政开支方案，强化“ 三公” 经费和一般性支出管控，财政供养人员经费增减实行动态管理。加强部门预算资金统筹，将单位非财政拨款收入纳入部门预算管理，对非财政拨款结余较大的部门，相应减少财政资金安排。强力开展暂付款清理，严控增量、清理存量、逐年递减，超额完成年度清理目标。选取 33 个项目开展财政事前绩效评估，完成 15 个项目财政预算重点评审，有效压减不合理支出。探索全生命周期绩效管理，启动投入产出绩效管理试点，搭建绩效管理行业专家智库，首次开展市级部门预算管理、 区级财政管理绩效考核。 大力盘活存量资源资产， 清理存量资金 15.8亿元，盘活闲置房产 56.8 万平方米。
财税改革纵深推进。狠抓基层财政管理，全国首推财政承受能力评估及应用暂行办法，出台乡镇财政管理指导意见，保障基层运转稳定可持续。创新实施预算动态平衡管控机制，实时动态监测各区财力落实及支出进度，源头管控超财力增支行为。推进单位资金纳入预算管理一体化系统管理，选取市区两级 38 家单位开展试点，进一步加强对单位资金的指标控制。加大财力下沉，下达留抵退税补助 44.1 亿元、均衡性转移支付 32.6 亿元，农业转移人口市民化、重点生态功能区转移支付分别增长 2.6%、0.8%。更好发挥滨海新区支撑引领作用，支持引育重点产业项目，高标准打造“ 一基地三区” 核心区、高质量发展示范区。
6.坚持抓监督、促规范，财政运行平稳有序
强化财经纪律约束。认真贯彻中办、国办关于进一步加强财会监督工作的意见，突出天津特色，出台我市实施方案，提出 5 方面 16 项重点任务。建立市政府领导、财政牵头、部门联动的财会监督协调工作机制，进一步加强监督协同、线索移送、信息共享等。聚焦减税降费、基层“ 三保”、会计评估行业等 14 个领域开展专项行动，围绕重点民生资金、非税收入、政府采购等领域开展监督检查，强化信息系统支撑运用，实施财政资金全流程、全链条、全覆盖监管，推动标本兼治，扎紧制度篱笆。推动监督协同贯通，抓严抓实审计问题整改，财政审计通用平台正式上线运行，强化预算安排与审计问题整改挂钩，形成监督管理闭环。
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有力有效防范风险。将防范化解债务风险作为“ 一号工程”“ 一号战役”，调整设立全市化解政府性债务领导小组，同步组建市、区两级工作专班，进一步健全市负总责、各区尽全力化债的工作格局。制定实施“ 1+10” 全口径债务化解工作方案，统筹全市资金资源减债化险，圆满完成年度各项化债目标任务，守住了不发生系统性风险的底线。用足用好中央各项支持政策，进一步优化期限结构、降低融资成本、缓解刚兑压力。强化政府债务全流程监管，完善专项债券管理使用负面清单，严格落实专项债券备付金管理制度，确保法定债务按时足额还本付息。
总的看，过去一年全市财政工作取得的成效极为不易，这是市委正确领导的结果，是市人大依法监督的结果，也是各区各部门团结一心、共同努力的结果。在总结成绩的同时，预算执行和财政工作还存在一些困难和问题。主要是：当前经济快速增长依然面临挑战，部分区经济增长内生动力不强，土地出让收入及房地产相关税收回升力度不足，“ 三保” 等刚性支出压力比较大。预算编制不够细化，一些项目绩效目标设定不科学，精细化管理不到位。政府采购预算约束力不足，部分债券资金使用效益有待提升，财会监督力度还需进一步加强。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。
二、2024 年预算草案
2024 年是中华人民共和国成立 75 周年，是天津实施“ 十四五” 规划、全面建设社会主义现代化大都市的关键一年，做好财政工作意义重大。我们要按照X中央、国务院部署和市委工作要求，在市人大的指导监督下，精准聚焦全年发展目标任务，积极发挥财政职能，全面深化财政改革，高效统筹财政资源，着力转方式、调结构、提质量、增效益，不断巩固稳中向好的基础，为开创全面建设社会主义现代化大都市新局面提供有力支撑。
（一）财政收支形势分析
当前，全市上下正在聚力实施“ 十项行动”，经济运行在固本培元中持续向好、稳步提升，现代化产业体系加快建设，新动能加速成长壮大，为财政收入增长奠定了坚实基础。但同时，有效需求不足、社会预期偏弱等压力仍然较大，财政经济运行面临一定的不确定性。财政支出方面，各领域对财政资金需求较大，养老、教育、医疗卫生等支出刚性增长，科技、产业、乡村振兴等方面需要重点保障，支持区域协调发展、增强基层“ 三保” 能力、防范化解债务风险以及清理暂付款， 财政支出也需要保持必要力度。 总的看， 2024 年财政面临的形势严峻， 收支矛盾依然突出，承压前行的紧平衡状态仍将持续，需要我们更好统筹发展和安全，科学合理编制好预算，大力优化支出结构，提升财政资金效益和政策效能，切实保障中央和市委重大决策部署落实。
（二）预算编制和财政工作的总体要求
做好 2024 年预算编制和财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实X的二十大和二十届二中全会精神，认真落实习近平总书记对天津工作的一系列重要指示要求，深入落实中央经济工作会议精神，按照市委十二届历次全会部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入和服务构建新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，深入推进京津冀协同发展，有力实施“ 十项行动”，大力推进科技创新、产业焕新、城市更新，进一步盘活存量、培育增量、提升质量，加快形成新质生产力，切实增强经济活力，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，防范化解风险，改善社会预期，增进民生福祉，保持社会稳定，扎实推进中国式现代化的天津实践。坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果；坚持X政机关习惯过紧日子，优化财政支出结构，强化国家重大战略任务财力保障；坚持系统观念，加强全口径债务管理，兜牢基层“ 三保” 底线，防范财政运行风险；坚持推动改革创新，完善财政支出方式，强化预算约束和绩效管理，加快建立现代财税体制，积极打造更多财政标志性成果，为全面建设社会主义现代化大都市提供有力保障。