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大同日报/2025 年/3 月/27 日/第 003 版要闻
关于大同市2024 年全市和市本级预算执行情况与2025 年全市
和市本级预算(草案)的报告
——2025 年 2 月 15 日在大同市第十六届人民代表大会第五次会议上
大同市财政局局长 王伟
各位代表：
受市人民政府委托，现将 2024 年全市和市本级预算执行情况与 2025 年全市和市本级预算 （草案）提请市第十六届人大五次会议审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2024 年全市和市本级预算执行情况
2024 年是中华人民共和国成立 75 周年，是实现“ 十四五” 规划目标任务的关键一年。在市委坚强领导下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻X的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，锚定“ 跨入第一方阵” 总目标，严格执行市人大及其常委会批准的预算，扎实推动高质量发展，不断深化全方位转型，深入实施“ 融入京津冀、打造桥头堡” 重大战略，扎实推进转型“ 四步走”，持续深耕“ 四大赛道”，加快塑造我市高质量发展新动能新优势。与此同时，全市财政部门严格落实X政机关习惯过紧日子要求，更加有力有效实施积极的财政政策，坚定不移稳收支、保战略、惠民生，坚持不懈推改革、防风险、强基础，挺膺担当、奋发有为，为全市经济稳步向好和社会和谐稳定提供了有力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市预算执行情况
2024 年全市预算经市十六届人大四次会议审查批准后， 各县区人民代表大会相继批准了本级预算并报市人大常委会备案。预算执行过程中，经市级（含经济开发区） 、平城区、云冈区、云州区、新荣区、左云县、灵丘县人大常委会批准，全市一般公共预算收入调减 11.5 亿元，全市一般公共预算收入由 200.07 亿元调整为 188.57 亿元；由于年中转移支付补助、地方政府债券等增加 30.43 亿元，全市一般公共预算支出由 478.66 亿元变动为 509.09 亿元。
2024 年全市一般公共预算收入完成 188.09 亿元，为调整预算（下同）的 99.75%，下降 3.1%，增幅全省排名第三。税收收入完成 117.63 亿元，为预算的 91.94%，下降 8.3%，主要是受上年高基数及煤炭市场低迷叠加因素影响，税收收入不达预期。其中：增值税完成 44.23 亿元，下降
13.43%；企业所得税完成 19.83 亿元，下降 10.58%；个人所得税完成 2.83 亿元，增长 2.12%；资源税完成 17 亿元，下降 6.57%。非税收入完成 70.46 亿元，为预算的 116.22%，增长 7.1%。其中：专项收入完成 10.32 亿元，下降 18.78%，主要是土地出让金计提“ 两金” 较上年减收 2.8 亿元；行政事业性收费收入完成 4.76 亿元，增长 67.92%，主要是县区征收耕地开垦费增收 1.87 亿元；国有资源（资产）有偿使用收入完成 43.48 亿元，增长 26.78%，主要是市级盘活存量资产较上年增收 10.4 亿元；政府住房基金收入完成 5.54 亿元，下降 43.74%，主要是其他政府住房基金收入减收 3.3 亿元。
2024 年全市一般公共预算支出执行 477.47 亿元，为预算的 93.79%，增长 2.77%。2024 年市县财政部门持续加大资金统筹力度，全力保障民生等重点领域支出需求。民生支出执行 388.23 亿元，占一般公共预算支出的 81.31%。主要支出有：社会保障和就业支出执行 98.07 亿元，增长
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14.78%；教育支出执行 59.73 亿元，下降 3.4%，主要是 2023 年全市校园基础设施支出基数较高；文化旅游体育与传媒支出执行 10.7 亿元， 增长 1.93%； 卫生健康支出执行 36.15 亿元， 下降 7.77%，主要是 2023 年疫情防控支出等一次性因素造成基数较高；节能环保支出执行 15.51 亿元，增长
12.43%；城乡社区支出 64.39 亿元，增长 23.7%；农林水支出 59.84 亿元，增长 7.74%；交通运输支出 18.52 亿元，增长 17.07%；商业服务业等支出 2.22 亿元，增长 33.54%；自然资源海洋气象等支出 5.25 亿元，增长 4.64%；住房保障支出 16.71 亿元，下降 25.15%，主要是 2023 年部分县区采煤沉陷区搬迁、棚户区改造等支出一次性因素造成基数较高。
2024 年，全市一般公共预算收入 188.09 亿元，加上上级补助收入 288.43 亿元，上年结转收入 47.61 亿元，调入资金 9 亿元，债务转贷收入 10.39 亿元，动用预算稳定调节基金 10.25 亿元，收入总计 553.77 亿元。全市一般公共预算支出 477.47 亿元，加上上解上级支出 19.22 亿元，调出资金 8.67 亿元，债务还本支出 1.05 亿元，安排预算稳定调节基金 15.74 亿元，结转下年 31.62 亿元，支出总计 553.77 亿元。全年实现收支平衡。
2.市本级预算执行情况
2024 年市本级一般公共预算经市十六届人大四次会议审查批准后，报市人大常委会备案。根据预算收支执行情况和市人大常委会会议通过的调整预算方案，市本级一般公共预算支出由175.54 亿元变动为 175.95 亿元，调增 0.41 亿元。主要是：新增一般债券额度 1.92 亿元，国有资本经营收益调入一般公共预算 0.36 亿元，同时调减年初预算一般债券 1.87 亿元分配到县区，抵减后净增 0.41 亿元。在预算执行过程中，上级转移支付、调入资金等共增加财力 13.16 亿元，支出预算由 175.95 亿元变动为 189.11 亿元。
2024 年市本级一般公共预算收入完成 117.66 亿元，为预算的 98.74%，增长 1.63%。税收收入完成 67.88 亿元，为预算的 86.56%，下降 6.29%，主要是受煤炭价格下行影响，增值税、企业所得税和资源税减收较多。其中：增值税完成 27.7 亿元，下降 11%；企业所得税完成 13.8 亿元，下降 5.66%；个人所得税完成 1.67 亿元，下降 2.27%；资源税完成 5.75 亿元，下降 6.56%。非税收入完成 49.78 亿元， 为预算的 122.2%，增长 14.87%，其中： 专项收入完成 0.57 亿元， 下降 76.72%，主要是土地出让金计提“ 两金” 收入比上年减少 2.2 亿元；行政事业性收费收入完成 0.87 亿元，下降 23.45%；罚没收入完成 1.86 亿元，增长 55.24%，主要是应急管理罚没收入、纪检罚没收入、交警罚没收入增加；国有资源（资产）有偿使用收入完成 40.53 亿元，增长 40.16%，主要是盘活存量资产较上年增收 10.4 亿元；政府住房基金收入完成 5.22 亿元，下降 44.55%，主要是其他政府住房基金收入减收 3.3 亿元。
2024 年市本级一般公共预算支出执行 175.75 亿元，为预算的 92.93%，增长 8.27%，主要是财政部门在预算执行中加大各类资金统筹力度，有力保障各类刚性支出需求。主要支出有：教育支出执行 18.02 亿元，增长 0.89%；社会保障和就业支出执行 33.58 亿元，增长 20.3%；文化旅游体育与传媒支出执行 5.67 亿元，下降 9.88%，主要是 2023 年举办全省旅发大会和省运会支出增加等一次性因素造成基数较高；卫生健康支出执行 19.02 亿元，增长 5.28%，主要是财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助增加； 节能环保支出执行 4.96 亿元， 增长 45.65%； 农林水支出 5.18亿元，下降 16.38%，主要是 2024 年永定河综合治理与生态修复项目中央预算下达少于 2023 年；交通运输支出 6.58 亿元，增长 35.77%；自然资源海洋气象等支出 2.98 亿元，增长 44.07%，主要是自然资源利用与保护方面支出增加；住房保障支出 5.15 亿元，下降 8.22%。
2024 年，市本级一般公共预算收入 117.66 亿元，加上上级补助收入 59.64 亿元，上年结转收入 18.75 亿元，调入资金 1.54 亿元，债务转贷收入 8.52 亿元，动用预算稳定调节基金 0.78 亿元，收入总计 206.89 亿元。市本级一般公共预算支出 175.75 亿元，加上上解上级支出 11.63 亿元，调出资金 5.66 亿元，债务还本支出 0.48 亿元，结转下年 13.37 亿元，支出总计 206.89 亿元。全年实现收支平衡。
3.市经济技术开发区预算执行情况
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2024 年市经济技术开发区一般公共预算收入 7.48 亿元，为预算的 103.18%，下降 12.16%，加上上级补助收入 3.96 亿元，上年结转收入 0.38 亿元，动用预算稳定调节基金 0.96 亿元，调入资金 4.67 亿元，收入总计 17.45 亿元。市经济技术开发区一般公共预算支出执行 14.31 亿元，为预算的 99.76%，增长 20.81%，加上上解上级支出 0.35 亿元，安排预算稳定调节基金 2.76 亿元，结转下年 0.03 亿元，支出总计 17.45 亿元。全年实现收支平衡。
4.转移支付执行情况
2024 年全市争取返还性收入 8.93 亿元，与上年持平。争取中央、省级转移支付资金 279.49亿元，同口径增长 5%。其中：一般性转移支付 247.62 亿元；专项转移支付 31.87 亿元。
市级补助县区一般公共预算转移支付 10.55 亿元。主要用于：支持衔接推进乡村振兴补助资金 4 亿元；节能环保支出 0.48 亿元，养老保险、困难群众救助等社会保障支出 2.06 亿元；卫生健康支出 0.5 亿元；教育、文化配套资金 0.75 亿元；城乡社区支出 0.3 亿元；下达 1 亿元助力大同经济技术开发区高质量发展；其他补助县区各类支出 1.46 亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
2024 年全市政府性基金预算收入完成 34.35 亿元，为预算的 49.2%，下降 6.16%，主要是土地出让收入不及预期。加上上级补助收入 10.89 亿元，上年结转收入 5.96 亿元，调入资金 8.67 亿元， 债务转贷收入 107.48 亿元， 收入总计 167.35 亿元。 2024 年全市政府性基金预算支出执行 143.94亿元，为预算的 91.7%，增长 69.37%。加上上解上级支出 0.02 亿元，调出资金 6.04 亿元，债务还本支出 4.19 亿元，结转下年 13.16 亿元，支出总计 167.35 亿元，全年实现收支平衡。
2024 年市本级政府性基金预算收入完成 5.52 亿元，为预算的 17.74%，下降 62.8%，主要是土地出让收入较上年减收 8 亿元。加上上级补助收入 10.89 亿元，上年结转收入 0.8 亿元，调入资金 5.67 亿元，债务转贷收入 87.48 亿元，收入总计 110.36 亿元。市本级政府性基金预算支出执行 93.46 亿元，为预算的 94.19%，增长 164.53%。加上上解上级支出 0.02 亿元，调出资金 1.23亿元，补助下级支出 5.75 亿元，债务还本支出 4.13 亿元，结转下年 5.77 亿元，支出总计 110.36亿元，全年实现收支平衡。
2024 年市经济技术开发区政府性基金预算收入完成 4.25 亿元，为预算的 61.14%，增长
19.23%，加上上年结转收入 0.04 亿元，债务转贷收入 2.5 亿元，收入总计 6.79 亿元；预算支出执行 4.73 亿元，为预算的 67.69%，增长 8.27%，加上调出资金 2.06 亿元，支出总计 6.79 亿元。全年实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2024 年全市国有资本经营预算收入完成 6.35 亿元，为预算的 100.04%，增长 208.14%，主要是市经济技术开发区御东污水处理厂盘活资产 5 亿元。加上上级补助收入 0.14 亿元，上年结转收入 1.08 亿元， 收入总计 7.57 亿元。 全市国有资本经营预算支出执行 3.67 亿元， 为预算的 85.82%，增长 524.62%。加上调出资金 2.95 亿元，结转下年 0.95 亿元，支出总计 7.57 亿元，全年实现收支平衡。
2024 年市本级国有资本经营预算收入完成 1.19 亿元，为预算的 100%，增长 342.73%。加上上级补助 0.14 亿元，上年结转收入 0.05 亿元，收入总计 1.38 亿元。市本级国有资本经营预算支出执行 0.58 亿元，为预算的 100%，增长 99.93%。加上补助下级支出 0.45 亿元，调出资金 0.3 亿元，结转下年 0.05 亿元，支出总计 1.38 亿元，全年实现收支平衡。
2024 年市经济技术开发区国有资本经营预算收入完成 5.02 亿元；预算支出执行 2.41 亿元，加上调出资金 2.61 亿元，支出总计 5.02 亿元，全年实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2024 年全市社会保险基金预算收入完成 120.81 亿元，为预算的 108.6%，增长 10.56%；预算支出执行 106.88 亿元，为预算的 102.32%，增长 3.7%。当年收支结余 13.93 亿元。
2024 年市本级社会保险基金预算收入完成 76.46 亿元，为预算的 105.45%，增长 4.38%；预
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算支出执行 69.44 亿元，为预算的 102.5%，增长 0.49%。当年收支结余 7.02 亿元。
（五）地方政府债务情况
2024 年，省财政转贷我市当年新增政府债券资金 117.87 亿元，按照债券种类分：新增一般债券 10.39 亿元， 新增专项债券 107.48 亿元， 新增专项债券较 2023 年增加 62.04 亿元， 增幅 136%，全省排名第一。按照债券用途分：项目建设类债券 27.67 亿元，化债债券 90.2 亿元。项目建设类一般债券主要用于城市基础设施建设、教育、交通、文旅、气象、园林绿化等领域，项目建设类专项债券主要用于生态治理、医疗卫生、职业教育、园区建设、水利、交通等市委市政府确定的重点项目， 为全市高质量发展提供了有力的资金保障。 化债债券全部用于化解存量政府隐性债务。
2024 年，省财政转贷我市再融资债券 52.54 亿元，其中：普通再融资债券 44.8 亿元，全部用于置换存量法定债务本金，占到期本金的 89.6%，对优化政府债务结构、降低债务成本和防范化解风险发挥了积极作用；增量再融资债券 7.74 亿元，全部用于化解存量政府隐性债务。
经初步测算，2024 年全市全口径债务率为 139%，市本级全口径债务率为 282%，风险水平总体可控。
（六）落实市十六届人大四次会议决议及财政重点工作情况
2024 年，全市财政部门严格落实《中华人民共和国预算法》 、《中华人民共和国预算法实施条例》 ，认真落实市人大十六届四次会议决议及市人大财经委审查意见，聚焦加快高质量发展和全方位转型目标，积极发挥财政职能作用，着力打好稳增长、促发展、防风险、惠民生、谋改革组合拳，为经济社会发展提供有力的财政支撑。
1.全面落实积极财政政策，推动我市经济高质量发展
加力提效落实积极的财政政策，就是要大力激发市场主体活力，“ 真金白银” 稳经济促发展，推动我市经济实现质的有效提升和量的合理增长。落实落细税费支持政策。不折不扣落实好结构性减税降费政策和退税缓税政策，主动公开《我国支持科技创新主要税费优惠政策指引》 ，使社会各界更加全面知悉科技创新税费优惠政策、更加便捷查询政策、更加准确享受政策，推动政策红利精准高效直达各类创新主体。持续整治违规收费行为，严格按照非税收入项目、征收范围和征收标准进行征收，有效减轻企业负担，刺激企业投资增产意愿，提振了市场信心，激发了市场活力。加大助企投入力度。市级预算安排促进民营企业高质量发展资金 0.5 亿元，对符合国家、省、市扶持民营经济发展相关政策的 149 户民营企业和优秀商协会、符合我市医药和大健康产业发展相关政策的 13 户企业兑现扶持政策资金 4287 万元；争取省级战略新兴产业奖补资金 6900万元，重点对科技含量高、引领作用强的战略新兴企业进行奖补；统筹培育特色专业镇发展资金
1.04 亿元，大力推进大同黄花省级专业镇、大同经开区医药省级专业镇建设，助力我市成功举办第二届山西特色专业镇投资贸易博览会；统筹中小企业发展专项资金 2942 万元，支持“ 小升规”、“ 专精特新”、“ 规范化股改”、“ 高质量示范县” 等支出方向中小企业发展；统筹数字经济发展专项资金 1610 万元，对国家绿色数据中心、国家级示范及优秀案例、智能制造项目等方向进行奖补。支持拓市场扩内需促消费。高效推动“ 两重”“ 两新” 政策落地落实，全年下达 9.35 亿元专项资金，用于“ 三北” 工程、城市地下管网建设改造、大规模设备更新等领域“ 两重”“ 两新”
项目建设；统筹外经贸发展资金 1615.3 万元，推进跨境电商综试区建设，完善陆港型国家物流枢纽功能，支持外贸企业提升国际化经营能力，促进外贸稳中提质；统筹促进服务业发展资金 3849万元和农村寄递物流资金 539 万元，推动市场主体倍增、网络促消费、现代服务业、鼓励外商投资等领域健康发展，全面加强县域商业建设，补齐商贸物流基础设施短板，健全县乡村流通网络；统筹惠民家居专项资金 3408 万元，促进家电、家具、家纺、家装等多个领域居民消费。支持推进科技创新发展新质生产力。发展新质生产力，必须紧紧扭住创新引领这个“ 牛鼻子”。市级预算安排科技创新专项资金 2185.7 万元， 用于支持科技创新发展、 浑源县岩基新材料实验室建设等。积极筹措资金 9000 万元，支持经开区中关村科技园、晋创谷· 大同建设，通过科技创新引领产业创新， 推动新型装备制造、 新材料、 新能源、 数字经济等重点领域发展。 统筹技术改造资金 8757
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