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广西日报/2024 年/2 月/8 日/第 009 版文件
关于广西壮族自治区全区与自治区本级 2023 年预算执行情况和 2024 年预算草案的报告
——2024 年1 月22 日在广西壮族自治区第十四届人民代表大会第二次会议上
自治区财政厅
各位代表：
受自治区人民政府委托，现将全区与自治区本级 2023 年预算执行情况和 2024 年预算草案提请自治区第十四届人民代表大会第二次会议审查，并请自治区政协委员和其他同志提出意见。
一、全区和自治区本级 2023 年预算执行情况
2023 年，在X中央、国务院和自治区X委的坚强领导下，在自治区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为强大动力，牢牢把握“ 学思想、强X性、重实践、建新功” 总要求，以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干，聚精会神促发展、扑下身子抓落实、集中攻坚打硬仗，加力提效实施精准、可持续的积极财政政策，全力推动经济回升向好、各方面发展展现新气象。在此基础上，全区各级财政运行总体平稳，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况。
1.全区一般公共预算执行情况。
2023 年全区一般公共预算收入 1783.8 亿元， 完成年初预算的 100.7%， 比 2022 年决算数增长5.7%（下同） 。 其中： 税收收入 1081.99 亿元， 非税收入 701.81 亿元。 全区一般公共预算支出 6102.58亿元，完成年初预算的 101.7%，增长 3.6%。
全区一般公共预算收入 1783.8 亿元加上中央补助收入 4169.92 亿元 （含税收返还 233.93 亿元和转移支付收入 3935.99 亿元） 、上年结余收入 574.92 亿元、调入资金 157.39 亿元、动用预算稳定调节基金 130.25 亿元、一般债务收入 1430.78 亿元，收入总计 8247.05 亿元。全区一般公共预算支出 6102.58 亿元加上上解中央支出 53.21 亿元、调出资金 60.5 亿元、年终结余 569.8 亿元、安排预算稳定调节基金 292.93 亿元、一般债务还本支出 1168.03 亿元，支出总计 8247.05 亿元，收支平衡。
2.自治区本级一般公共预算执行情况。
2023 年自治区本级一般公共预算收入 327.82 亿元，完成年初预算的 89.8%，增长 4.3%。其中：税收收入 258.87 亿元，非税收入 68.96 亿元%。自治区本级一般公共预算支出 1166.52 亿元，完成年初预算的 108.4%，增长 3.2%。
自治区本级一般公共预算收入 327.82 亿元加上中央补助收入 4169.92 亿元、市县上解收入
91.42 亿元、上年结余收入 46.14 亿元、调入资金 32.85 亿元、动用预算稳定调节基金 120 亿元、一般债务收入 1430.78 亿元，收入总计 6218.93 亿元。自治区本级一般公共预算支出 1166.52 亿元加上上解中央支出 53.21 亿元、补助市县支出（含对市县税收返还和转移支付，下同）3472.32 亿元、调出资金 0.05 亿元、年终结余 99.9 亿元、债务转贷支出 1124.63 亿元、安排预算稳定调节基金 80 亿元、一般债务还本支出 222.3 亿元，支出总计 6218.93 亿元，收支平衡。
3.其他需要报告的事项。
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（1）预备费执行情况。自治区本级年初预算安排预备费 11 亿元，支出 11 亿元。
（2）补助市县支出执行情况。自治区对市县税收返还和转移支付支出合计 3472.32 亿元、增长 5.1%，较自治区本级支出增幅高 1.9 个百分点。
（3）“ 三公” 经费、会议费和培训费执行情况。自治区本级一般公共预算安排的“ 三公” 经费、会议费和培训费（以下简称“ 三公两费”）共支出 5.43 亿元，较年初预算节约 2.72 亿元。其中：因公出国（境）费支出 0.17 亿元，公务用车购置及运行维护费支出 1.19 亿元，公务接待费支出 0.35 亿元，会议费支出 0.71 亿元，培训费支出 3.01 亿元。
（4）预算稳定调节基金执行情况。2022 年年末自治区本级预算稳定调节基金 120 亿元，经自治区十四届人大一次会议审查批准，2023 年年初调入一般公共预算 120 亿元统筹使用，2023年中央补助资金未动用部分和预算资金结余合计 80 亿元按规定补充到预算稳定调节基金，预计2023 年年末预算稳定调节基金规模为 80 亿元。
（5）基层“ 三保” 保障情况。从 2023 年 1 月起，全区各市县全面实施“ 三保” 资金专户管理，“ 三保” 资金统一划入“ 三保” 资金专户后再安排支出，切实保障“ 三保” 支出在财政库款保障中的优先顺序。2023 年市县“ 三保” 年初预算 2407.66 亿元，执行数为 2512.58 亿元、完成年初预算的 104.4%，总体上兜牢兜实基层“ 三保” 底线。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.全区政府性基金预算执行情况。
2023 年全区政府性基金预算收入 880.66 亿元。全区政府性基金预算支出 1502.53 亿元。加上转移性收支、债务收入和还本支出，收入和支出均总计 3081.03 亿元，收支平衡。
2.自治区本级政府性基金预算执行情况。
2023 年自治区本级政府性基金预算收入 64.95 亿元。自治区本级政府性基金预算支出 219.31亿元。加上转移性收支、债务收入和还本支出，收入和支出均总计 1943.24 亿元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
1.全区国有资本经营预算执行情况。
2023 年全区国有资本经营预算收入 54.32 亿元。全区国有资本经营预算支出 16.55 亿元。加上转移性收支，收入和支出均总计 58.65 亿元，收支平衡。
2.自治区本级国有资本经营预算执行情况。
2023 年自治区本级国有资本经营预算收入 21.48 亿元。自治区本级国有资本经营预算支出
9.66 亿元。加上转移性收支，收入和支出均总计 22.55 亿元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。
1.全区社会保险基金预算执行情况。
2023 年全区社会保险基金预算收入 2551.17 亿元，完成年初预算的 101.4%，增长 11.4%。全区社会保险基金预算支出 2332.9 亿元，完成年初预算的 101.1%，增长 9.7%。收支相抵，全区社会保险基金预算当年收支结余 218.27 亿元，加上上年结余 2198.09 亿元，年末滚存结余 2416.36亿元。
2.自治区本级社会保险基金预算执行情况。
2023 年自治区本级社会保险基金预算收入 1181.6 亿元，完成年初预算的 101.2%，增长 14.8%。自治区本级社会保险基金预算支出 1072.05 亿元，完成年初预算的 102.7%，增长 11.2%。收支相抵，自治区本级社会保险基金预算当年收支结余 109.56 亿元，加上上年结余 915.78 亿元，年末滚存结余 1025.34 亿元。
（五）自治区本级预算调整情况。
经自治区十四届人大常委会第二、第四、第六次会议审查和批准，自治区人民政府依照财政部下达的限额举借债务，结合实际调减自治区本级国有资本经营预算收支安排，相应对自治区本级财政预算进行调整，具体如下。
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一般公共预算调整方案：自治区本级一般公共预算收入总计增加 482.8 亿元。其中：一般债券收入增加 439.19 亿元，政府外贷收入增加 43.61 亿元。相应增加自治区本级一般公共预算支出总计 482.8 亿元。
政府性基金预算调整方案：自治区本级政府性基金预算收入总计增加 866.2 亿元，全部为专项债券收入。相应增加自治区本级政府性基金预算支出总计 866.2 亿元。
国有资本经营预算调整方案：自治区本级国有资本经营预算收入总计减少 6.74 亿元，相应减少自治区本级国有资本经营预算支出总计 6.74 亿元。
（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况。
1.政府债务限额情况。
2023 年全区政府债务限额 11793.35 亿元，其中：一般债务限额 5395.45 亿元，专项债务限额6397.9 亿元。 分级次情况如下： 自治区本级政府债务限额 3241.25 亿元， 市县政府债务限额 8552.1亿元。
2.政府债务余额情况。
截至 2023 年年末， 全区政府债务余额 11551.5 亿元， 其中： 自治区本级政府债务余额 3087.94亿元，市县政府债务余额 8463.56 亿元。全区和自治区本级政府债务余额均控制在限额以内。
3.新增政府债券资金安排使用情况。
2023 年全区发行新增政府债券 1245.19 亿元，主要用于产业园区、乡村振兴、“ 四建一通”农村公路、铁路、收费公路、医疗卫生、义务教育、高等学校等重大项目。其中：自治区本级安排使用 215.66 亿元，转贷市县 1029.53 亿元。
4.再融资债券发行情况。
2023 年全区发行再融资债券 1962.06 亿元，用于偿还到期政府债券本金和存量债务。其中：自治区本级使用 296.11 亿元，转贷市县 1665.95 亿元。
5.政府债券还本情况。
2023 年全区政府债券还本 1383.42 亿元。其中：自治区本级政府债券还本 303.11 亿元，市县政府债券还本 1080.31 亿元。到期政府债券本金均已如期偿还。
6.政府债券付息情况。
2023 年全区政府债券付息支出 328.06 亿元，政府债券利息支出率 4.3%。自治区本级政府债券付息支出 103.56 亿元，政府债券利息支出率 7.5%。全区政府债券付息负担总体可控，未发生政府债券违约行为。
7.未来政府债券到期情况。
全区政府债券 2024 年到期本金 684.95 亿元，2025 年到期本金 658.94 亿元，2026 年到期本金 945.73 亿元，2027 年到期本金 865.47 亿元，2028 年到期本金 909.19 亿元，2029 年及以后年度到期本金 7355.19 亿元。到期政府债券本金主要通过安排预算资金和发行再融资债券偿还，还本风险总体可控。
各位代表，以上报告的 2023 年预算执行数均为快报数，具体执行情况见预算执行草案，最终执行结果以决算数据为准。
（七）贯彻落实中央和自治区重大决策部署以及自治区人大决议情况。
一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央和自治区各项重大决策部署，全面落实自治区人大预算决议和审议意见要求，实施积极的财政政策，深化预算管理改革，防范化解重大风险，为全区经济社会高质量发展提供了有力的财政保障。
1.积极财政政策加力提效，支持高质量发展取得新成效。全面落实退税减税降费政策。全力推进开源增收。统筹支持实施“ 六个攻坚行动”，助力全区经济运行向好修复。助推重大项目建设和扩大有效投资。积极推进工业振兴和制造业转型升级。大力促进恢复和扩大消费。强化财金联动助企纾困。全面服务和融入新发展格局。
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2.持续加大投入稳基础，推动民生保障水平得到新提升。坚持民生投入只增不减，全区各级财政民生支出 4849 亿元、占比稳定保持在八成左右，持续推动乡村振兴高标准实施、推动教育事业高质量发展、推动社会保障多层次完善、推动健康广西建设、推动打造文化旅游体育强区。
3.注重提质增效添活力，支持绿色低碳转型走出新路子。支持深化生态保护补偿制度改革，支持打好蓝天碧水净土保卫战，支持筑牢南方生态安全屏障，支持推进绿色低碳转型，落实强制和优先采购节能环保产品政策，加大绿色产品采购力度。
4.着力防控风险保运转，夯实安全发展基础实现新进展。稳妥化解债务风险，切实保障基层“ 三保”，有效防范财政支付风险，积极配合处置金融等领域风险，支持处置应急突发事件。
5.围绕强化监管守底线，维护财经秩序运行彰显新力度。强化财会监督、执行监控、预算约束、采购评审监管。
6.紧盯优化机制促改革，健全现代财税体制再上新台阶。持续完善财政管理体制，持续深化预算管理制度改革，持续推进预算绩效改革，提升全过程预算绩效管理实效，持续推进税费制度改革，持续强化地方国有金融资本监管。
二、全区和自治区本级 2024 年预算草案
（一）2024 年预算编制和财政工作的总体要求。
1.指导思想。
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区经济工作会议精神，结合全区经济形势，2024 年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实X的二十大、二十届二中全会精神和中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记对广西重大方略要求，认真贯彻落实自治区第十二次X代会精神，紧紧围绕高质量发展这个首要任务和构建新发展格局这个战略任务，以铸牢中华民族共同体意识为主线，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全力服务保障自治区X委十二届七次全会确定的各项目标任务以及全区经济工作会议确定的“ 四项行动”、九个重点领域工作落实，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全。加大财政宏观调控力度，继续实施积极的财政政策并适度加力、提质增效，用好财政政策空间，提高资金使用效益和政策效果。坚持X政机关习惯过紧日子，优化财政支出结构，严控一般性支出，强化重大战略任务财力保障，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。狠抓财政管理，提升财ZZ理效能， 加强财会监督， 严肃财经纪律。 加强全口径地方债务管理， 兜牢兜实基层 “ 三保” 底线，切实防范化解重点领域风险，增强财政可持续性。积极谋划推进新一轮财税体制改革，解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，不断增强凝心聚力建设新时代壮美广西的内生动力，为奋力谱写中国式现代化广西篇章提供坚实财力保障。
2.预算编制的基本原则和主要措施。
（1）2024 年预算编制工作坚持三个基本原则：一是坚持和加强X的领导；二是坚持以习近平总书记对广西重大方略要求为统领，坚决贯彻落实中央和自治区各项决策部署；三是坚持目标导向、问题导向、效益导向、改革导向。
（2）预算编制工作重点采取以下四项措施：一是科学编准编实预算；二是加强财政资源统