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重庆科技报/2026 年/4 月/10 日/第 011 版学术

探索规避财险行业从业人员金融道德风险的实践路径

中国人寿财产保险股份有限公司 陈海燕

当前金融危机在某种程度上可以说是金融道德危机，道德风险是形成系统性金融风险的主要原因，而这类道德风险与从业人员的品德息息相关。本文以财险行业为例，通过查找道德风险表现形式、剖析成因，探索规避道德风险的破题之法，从而牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。
一、产生道德风险的表现形式
道德风险是金融风险体系中重要组成部分，具体来说，指在信息不对称的情境中，因激励机制扭曲、风险承担与收益分配失衡而引发的行为性风险。道德风险具有多种表现形式，以财产保险行业为例，依据其来源可分为三类：
其一，销售人员层面的道德风险。销售人员是保险业务前端的关键环节，其违规行为直接与消费者的合法权益密切关联。部分销售人员为完成业务指标或谋取私利，承诺或给予保险合同约定以外的利益，如保险费回扣、额外赠品等；未按规定使用经批准或备案的保险条款、保险费率，如通过不正当利益变相降低保费、突破监管备案费率；唆使、诱导保险代理人从事违背诚信义务的活动，如代理人违规销售、进行不当宣传、欺骗投保人等；与客户串通虚构保险标的、编造事故情节，通过虚假理赔套取保险金。
其二，承保理赔人员层面的道德风险。承保与理赔人员隶属于保险公司的中后台业务序列，其违规行为会扩大公司风险敞口，损害公司利益。部分核保人员可能因人情关系或利益诱惑，放宽核保标准，为不符合承保条件的保险标的违规承保，加剧保险公司的赔付风险；个别理赔人员则可能在定损环节刻意高估损失金额，或与修理厂、评估公司等第三方机构勾结，通过虚增维修费用、伪造评估报告等手段骗取保险赔款，损害公司利益。
其三，管理人员层面的道德风险。管理人员是公司经营管理的核心力量，掌握着战略决策、资源分配、制度制定等关键权力，其道德风险往往具有更深远的影响。部分管理人员在激烈的市场竞争与短期业绩考核的双重挤压下，为追求短期业绩考核目标，可能通过虚构财务数据粉饰报表、套取资金来维持业务增速或进行不正当利益输送；可能在绩效考核、资源分配中偏袒特定团队或个人，导致激励机制失衡，间接诱发基层人员的道德风险行为，严重损害公司信誉与可持续发展能力。
二、引发道德风险的成因分析