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税务局创新税收征管模式提高服务效能的探索经验
在经济社会快速发展、税收政策不断更新、纳税人需求日益多样化的背景下，传统税收征管模式逐渐难以满足新形势的要求。为进一步深化税收征管改革，优化税收营商环境，提高税收征管质效和纳税服务水平，我局积极探索创新税收征管模式，以数字化、智能化为引领，以流程再造和服务优化为抓手，在提高服务效能方面取得了显著成效，积累了丰富的实践经验。现将具体探索情况总结如下：
一、工作背景
随着我国经济结构的不断调整和市场主体的日益多元化，税收征管面临着诸多新挑战。一方面，纳税人数量持续增长，经营模式和交易方式更加复杂多样，传统的以人工为主的征管方式效率低、成本高，难以实现对税收风险的精准识别和有效防控；另一方面，纳税人对便捷、高效、个性化纳税服务的需求愈发强烈，期望能够通过更加智能、便捷的渠道办理涉税业务，获取税收政策和咨询服务。同时，国家税务总局大力推进税收征管数字化升级和智能化改造，要求各地税务部门加快转变税收征管方式，推动税收征管现代化。在此背景下，我局深刻认识到创新税收征管模式、提高服务效能的必要性和紧迫性，积极开展探索实践。
二、创新举措
（一）推进数字化转型，构建智慧征管体系
加大信息技术投入，引入大数据、人工智能、区块链等先进技术，对税收征管系统进行全面升级改造。搭建税收大数据分析平台，整合税务内部征管数据、第三方涉税数据以及纳税人申报数据等，通过数据挖掘和分析，实现对纳税人经营状况、纳税行为的全面监测和精准画像。利用人工智能技术开发智能风险识别模型，自动扫描纳税人涉税数据，识别潜在的税收风险点，并根据风险等级进行分类预警，为税务人员开展风险应对提供精准指引。
推广电子税务局和手机办税APP的应用，不断优化功能，拓展业务办理范围。实现纳税申报、发票领用、税款缴纳、税收优惠备案等绝大部分涉税业务全程网上办、掌上办。引入智能导税系统，通过自然语言处理技术，自动理解纳税人的咨询问题，提供准确的办税指引和政策解答。同时，利用区块链技术实现发票信息的全流程追溯和防伪，有效防范发票虚开等违法行为，提高税收征管的安全性和可信度。
（二）优化征管流程，提高办税效率
对现有税收征管流程进行全面梳理和优化，打破部门之间的信息壁垒和业务壁垒，推行“一窗通办”“一网通办”“一套资料办”等便捷服务模式。将纳税人多次跑、多头跑的涉税事项进行整合，减少重复报送资料和繁琐的审批环节。例如，将税务登记、税种核定、发票领用等新办企业高频涉税事项整合为“新办企业套餐”，纳税人通过电子税务局提交一次申请，即可完成多项业务办理，办理时间由原来的平均5个工作日压缩至1个工作日以内。
建立“前台受理、后台流转、限时办结、统一反馈”的工作机制，明确各环节的办理时限和责任人员，确保涉税事项及时处理。对简单涉税业务实行即时办结，对复杂业务实行限时办结，并通过短信、微信等方式及时向纳税人反馈办理进度和结果。同时，加强对征管流程的监控和评估，定期分析流程运行中存在的问题，及时进行调整和优化，不断提高征管效率。
（三）强化纳税服务，提升纳税人满意度
加强纳税服务平台建设，整合12366纳税服务热线、办税服务厅咨询台、微信公众号、电子税务局在线客服等服务渠道，建立“一号对外、多线联动、全网响应”的纳税服务体系。引入智能客服机器人，实现7×24小时在线咨询服务，及时解答纳税人常见问题。对纳税人提出的复杂问题，建立快速响应机制，由专业人员进行处理，并在规定时间内回复纳税人。
开展个性化纳税服务，根据纳税人的行业特点、规模大小、纳税信用等级等因素，对纳税人进行分类管理和服务。对重点企业、大型企业提供“一对一”专属服务，安排税务专员定期上门走访，了解企业生产经营情况和涉税需求，帮助企业解决税收难题；对小微企业、个体工商户等推出“政策大礼包”，通过短信、微信等方式及时推送适用的税收优惠政策，并提供政策解读和申报辅导服务。同时，加强对新办企业的培训和辅导，通过举办新办企业培训班、线上直播课等形式，帮助新办企业尽快熟悉税收政策和办税流程。
（四）加强部门协作，形成征管合力
积极与财政、市场监管、银行等部门建立信息共享和协作机制，实现涉税信息的实时交换和共享。与市场监管部门共享企业登记注册信息，及时掌握新办企业动态，做好税收征管衔接；与银行部门共享纳税人资金流水信息，加强对纳税人资金往来的监控，防范税收流失风险。同时，联合财政、审计等部门开展综合治税工作，对重点行业、重点领域进行联合监管和专项整治，形成税收征管合力。
加强与行业协会、中介机构等社会组织的合作，发挥其在行业自律、政策宣传、专业服务等方面的优势。邀请行业协会参与税收政策制定和调研，听取企业意见和建议，提高政策的针对性和可操作性；委托中介机构对部分纳税人进行税务审计和纳税评估，借助专业力量提高税收征管的准确性和公正性。
三、实践成效
（一）税收征管质效显著提升
通过数字化转型和征管流程优化，税收风险识别的准确性和及时性大幅提高，税收征管的精准度和有效性显著增强。智能风险识别模型上线以来，累计识别税收风险点*个，风险应对准确率达到*%，有效减少了税收流失。同时，办税效率大幅提升，纳税人办理涉税业务的平均时间缩短了*%，税务人员的工作效率提高了*%，税收征管成本显著降低。
（二）纳税服务水平明显提高
多元化、智能化的纳税服务渠道为纳税人提供了更加便捷、高效的办税体验，纳税人满意度和获得感不断增强。电子税务局和手机办税APP的使用率大幅提升，线上办税业务量占比达到*%以上，纳税人“少跑马路、多跑网路”成为常态。纳税咨询服务更加及时准确，咨询响应及时率达到*%，解答准确率达到*%，有效解决了纳税人的办税难题。个性化纳税服务得到纳税人广泛认可，重点企业和小微企业对税务部门的服务满意度分别达到*%和*%。
（三）税收营商环境持续优化
创新税收征管模式和优质的纳税服务吸引了更多市场主体投资兴业，促进了区域经济发展。企业开办时间进一步缩短，市场主体活力不断激发，新办企业数量同比增长*%。税收政策的精准推送和辅导，使企业能够及时享受税收优惠政策，减轻了企业负担，增强了企业发展信心。我局在地方政府组织的营商环境评估中，税收指标排名大幅提升，得到了地方政府和社会各界的高度评价。
（四）部门协作机制更加完善
与相关部门和社会组织的协作配合更加紧密，信息共享和协同监管机制不断健全，形成了全社会协税护税的良好氛围。通过部门协作，成功查处了多起税收违法案件，有效维护了税收秩序。同时，借助社会力量开展税收宣传和服务，扩大了税收政策的知晓度和影响力，提高了纳税人的税法遵从度。
四、经验总结
（一）坚持科技引领是关键
信息技术是创新税收征管模式的重要支撑。只有加大科技投入，引入先进技术，推进税收征管数字化、智能化转型，才能实现对税收风险的精准防控和征管效率的大幅提升。在实践中，我们深刻认识到科技与税收征管深度融合的重要性，不断探索新技术在税收领域的应用，为税收征管现代化提供了强大动力。
（二）注重流程优化是核心
优化征管流程是提高服务效能的核心环节。通过对征管流程的全面梳理和再造，打破部门壁垒，简化办事程序，实现了涉税业务的高效办理。在今后的工作中，我们将继续以纳税人需求为导向，持续优化征管流程，不断提升税收征管的便捷性和流畅性。
（三）强化服务意识是根本
纳税服务是税收工作的重要组成部分。只有牢固树立以纳税人为中心的服务理念，不断创新服务方式，提高服务质量，才能赢得纳税人的信任和支持，提高纳税人的税法遵从度。我们始终把提升纳税人满意度作为工作的出发点和落脚点，通过提供个性化、精细化的纳税服务，构建了和谐的征纳关系。
（四）加强协作配合是保障
税收征管工作涉及多个部门和领域，只有加强部门协作，形成工作合力，才能有效解决税收征管中的难点和问题。在实践中，我们积极与相关部门和社会组织建立协作机制，实现了信息共享、优势互补，为税收征管工作创造了良好的外部环境。
五、未来展望
尽管我局在创新税收征管模式、提高服务效能方面取得了一定成绩，但与税收征管现代化的目标相比，仍存在一些不足和改进空间。未来，我们将继续深化税收征管改革，不断完善智慧征管体系，加强数据分析应用，提高税收风险防控能力；进一步优化纳税服务，拓展服务渠道，丰富服务内容，提升服务的智能化和个性化水平；加强部门协作，探索更多创新合作模式，形成更加高效的税收共治格局，为推动税收事业高质量发展、服务经济社会发展大局作出更大贡献。